Банк России подготовил проект Указания «О квалификации иностранных финансовых инструментов в качестве ценных бумаг» (далее – Проект), который призван синхронизировать российские правила кодировки иностранных финансовых инструментов в соответствии с новой версией международного стандарта по присвоению CFI кодов[2] .

Предпосылки

Осенью 2016 года национальные нумерующие агентства Швейцарии, Бельгии, Венгрии и Гондураса перешли на новый стандарт присвоения кодов финансовым инструментам – ISO 10962:2015 – и начали перекодировку обращающихся финансовых инструментов согласно этой новой версии.
Принятие нового стандарта повлекло несоответствие кода CFI некоторых финансовых инструментов требованиям Положения, которое в настоящее время использует версию прежнего стандарта – ISO 10962:2001.

Инструменты с новым кодом

Иностранные финансовые инструменты, которым присвоен код CFI в соответствии с новой версией стандарта (ISO 10962:2015), будут квалифицироваться в качестве соответствующих ценных бумаг по новым правилам, установленным Проектом.

Что это значит для инструментов со старым кодом?

В то же время классификация финансовых инструментов, которым код CFI присвоен согласно старой версии стандарта (ISO 10962:2001), сохранится прежней. Проект в данной части просто дублирует классификацию, предусмотренную на текущий момент Положением о квалификации иностранных финансовых инструментов в качестве ценных бумаг, утвержденным Приказом ФСФР РФ от 23.10.2007 № 07-105/пз-н (далее – Положение). Таким образом, существующий финансовый инструмент не будет переквалифицирован в какой-либо иной инструмент.

Если код CFI, присвоенный по старым или новым правилам, не содержится в Проекте?

В случае если код CFI присвоен финансовому инструменту в соответствии с прежним (ISO 10962:2001) или новым стандартом (ISO 10962:2015), но не содержится в Проекте, такой финансовый инструмент может быть квалифицирован в соответствии с Порядком квалификации ценных бумаг, действующим с 2003 года [3]  (по заявлению соответствующего лица).

Упрощение процедуры квалификации

В настоящее время для квалификации в качестве ценной бумаги иностранный финансовый инструмент должен помимо кода CFI также иметь код ISIN [4] , присвоенный в соответствии с международным стандартом ISO 6166. Проект исключает данное требование. Таким образом, в случае принятия Проекта для квалификации финансовых инструментов код ISIN использоваться не будет. Для квалификации будет достаточно только кода CFI.

На кого распространяется действие Проекта?

Вступление в силу

Планируемый срок вступления в силу – первое полугодие 2017 года. Предполагается, что с момента вступления Проекта в действие Положение утратит силу.

[1] ISO 10962:2015 «Ценные бумаги и относящиеся к ним финансовые инструменты. Классификация финансовых инструментов (Код CFI)». 
[2] CFI (Classification of Financial Instruments) code – код классификации финансовых инструментов.
[3] Постановление Федеральной комиссии по ценным бумагам РФ от 24 декабря 2003 года №03-48/пс.
[4] ISIN (International Securities Identification Numbers) – международный идентификационный номер ценных бумаг, код, который однозначным образом идентифицирует определенную ценную бумагу или иной финансовый инструмент.