19 апреля 2018 года Европейский парламент принял поправки в законодательство Европейского союза (ЕС) о противодействии отмыванию денег или финансированию терроризма, в том числе в Директиву (ЕС) 2015/849 (далее – Директива) [1]. В числе прочего поправки направлены на повышение прозрачности сделок с криптовалютой (виртуальной валютой) и предупреждение отмывания денег с их использованием

Обновленная Директива впервые определяет виртуальные валюты как цифровое средство выражения стоимости, обладающее следующими признаками

Таким образом, криптовалюты как виртуальные валюты включены в правовое поле ЕС на законодательном уровне.

Действие Директивы распространяется на криптовалютные биржи, брокеров и системы криптовалютных кошельков. Теперь платформы обмена криптовалют на фиатные деньги, а также сервисы, предоставляющие услуги по хранению криптовалют, будут обязаны проводить предварительную проверку своих клиентов, в том числе их идентификацию, как это давно делают банковские учреждения. Согласно обновленной Директиве такие сервисы должны быть зарегистрированы в соответствии с законодательством юрисдикции их нахождения.

Компании, а также трасты и иные аналогичные правовые образования обязаны обеспечить раскрытие информации о своих конечных бенефициарах

В результате реализации требований, предусмотренных обновленной Директивой, службы финансового мониторинга государств – членов ЕС должны получить возможность идентифицировать счета или кошельки, на которых хранится криптовалюта, с их непосредственными владельцами

Поправки вступят в силу по истечении трех дней со дня публикации в Официальном журнале Европейского союза. После такой публикации государства – члены ЕС обязаны привести в соответствие с обновленной Директивой свое национальное законодательство в течение 18 месяцев

Таким образом, ЕС на законодательном уровне закрепляет подходы, которые в том или ином виде были выработаны Группой разработки финансовых мер по борьбе с отмыванием денег (ФАТФ) и Европейским центральным банком. Стоит отметить, что тренд на «деанонимизацию» криптовалют набирает обороты во многих государствах мира, в том числе в России. В нашей стране активно ведется работа над созданием регулирования, определяющего правовой режим криптовалют и сделок с ними.

[1] Директива Европейского Парламента и Совета Европейского Союза 2015/849 от 20 мая 2015 г. о предотвращении использования финансовой системы для целей отмывания денег или финансирования терроризма, об изменении Регламента (ЕС) 648/2012 Европейского Парламента и Совета ЕС и об отмене Директивы 2005/60/EC Европейского Парламента и Совета ЕС и Директивы 2006/70/EC Европейской Комиссии.